Události

Program

• Základní právní rámec AML a mezinárodních sankcí.
• Účetní a daňový poradce jako povinná osoba.
• Rozsah povinností účetních a daňově poradenských kanceláří.
• Specifika daňového poradenství, profesní mlčenlivost a dohled.

• Hodnocení rizik povinné osoby.
• Vnitřní AML směrnice a nastavení kontrolních postupů.
• Kontaktní osoba a její registrace u FAÚ.
• Školení zaměstnanců a spolupracovníků.
• Vnitřní oznamovací systém.

• Kdy a jak identifikovat klienta.
• Identifikace fyzických a právnických osob.
• Osobní a distanční identifikace – eDoklady, BankID, Czech POINT a další možnosti.
• Politicky exponované osoby (PEP), sankční seznamy a rizikové země.
• Rizikové faktory specifické pro účetní a daňové služby.
• Zjednodušená a zesílená identifikace a kontrola klienta.

• Zjišťování účelu a povahy obchodního vztahu.
• Ověřování skutečného majitele a vlastnické struktury.
• Přístup účetních a daňových poradců do evidence skutečných majitelů.
• Postup při zjištění nesrovnalostí.
• Průběžná kontrola klienta a aktualizace údajů.

• Typické znaky podezřelých transakcí.
• Fiktivní fakturace, neobvyklé finanční operace a ekonomicky neodůvodněné transakce.
• Oznamovací povinnost vůči FAÚ.
• Odmítnutí nebo ukončení obchodního vztahu.
• Mlčenlivost a dokumentace postupu.

• Povinná AML dokumentace a archivační lhůty.
• Vztah AML a ochrany osobních údajů.
• Prokazování splnění povinností při kontrole.
• Odpovědnost za porušení AML povinností.

• Nové evropské nařízení AMLR.
• Připravovaná česká právní úprava.
• Změny v identifikaci a hloubkové kontrole klienta.
• Nové požadavky na vnitřní procesy, dokumentaci a vykazování.
• Jak se na změny včas připravit.

• Přijetí nového klienta do účetní nebo daňové kanceláře.
• Rizikový klient a rozsah požadované dokumentace.
• Nesrovnalosti v evidenci skutečných majitelů.
• Vyhodnocení podezřelé účetní transakce.
• Doporučený kontrolní seznam AML povinností.

Lektor

Mgr. Dagmar Plocková Mahrová

Právnička specializující se na pracovní právo, zaměstnávání cizinců a HR compliance.
Více než 13 let působila jako vedoucí právního oddělení inspektorátu práce, nyní pracuje jako in-house lawyer a pomáhá firmám nastavit interní procesy v souladu s legislativou.
Věří, že právo má lidem pomáhat, ne je zatěžovat — proto vysvětluje složitá témata srozumitelně a prakticky, vždy s ohledem na reálné potřeby zaměstnavatelů.